IRS startet die Steuersaison 2026: Gesetzesänderungen und Verzögerungen erwartet

Die Steuersaison 2026 hat am 26. Januar begonnen, und damit stehen Millionen von Amerikanern vor einer Reihe von Änderungen und Unsicherheiten bei der Steuererklärung. Sowohl der Internal Revenue Service (IRS) als auch das Oregon Department of Revenue haben mit der Bearbeitung der elektronisch eingereichten Steuererklärungen für das Steuerjahr 2025 begonnen. Die Steuerzahler müssen sich jedoch auf eine Reihe neuer Steuergesetze und digitale Werkzeuge einstellen, die die Steuererklärung und die Rückerstattung erleichtern sollen.

Frühe Rückerstattungen und elektronische Einreichung

In Oregon können Steuerzahler, die ihre Steuererklärungen elektronisch einreichen und die direkte Einzahlung wählen, ihre Rückerstattungen schon am 17. Februar erwarten. Dies schließt auch einen Anteil an den 1,41 Milliarden Dollar „Kicker“-Kredit ein. Steuerzahler, die ihre Erklärungen auf Papier einreichen, müssen sich jedoch auf eine längere Wartezeit einstellen. Diese Rückerstattungen beginnen erst Anfang April, da die IRS notwendige Steuerformulare für Oregon erst spät im Jahr 2025 zur Verfügung stellte, was zu Verzögerungen führte.

Die Betonung der elektronischen Einreichung ist nicht auf Oregon beschränkt. National erwartet der IRS, dass etwa 164 Millionen Steuererklärungen für das Steuerjahr 2025 eingereicht werden, wobei die meisten Amerikaner ihre Erklärungen elektronisch einreichen. IRS-CEO Frank J. Bisignano betonte die Bedeutung der Modernisierung der Steuererklärung: „Wie schon 1986 ermutigt der IRS die Steuerzahler, ihre Erklärungen elektronisch einzureichen, anstatt Papierformulare zu verwenden.“ Seit September 2025 hat der IRS begonnen, Papier-Steuerrückerstattungschecks abzuschaffen, was bedeutet, dass die meisten Steuerzahler ihre Bankverbindungen angeben müssen, um Rückerstattungen direkt auf ihr Konto zu erhalten.

Für Steuerzahler, die neugierig auf den Status ihrer Rückerstattung sind, bietet der IRS digitale Werkzeuge wie das Portal „Where’s My Refund?“ und die IRS2Go-Mobile-App an. Diese ermöglichen es den Nutzern, den Status ihrer Rückerstattung innerhalb von 24 Stunden zu verfolgen, vorausgesetzt, sie haben ihre Sozialversicherungsnummer, den Familienstand und den Rückerstattungsbetrag zur Hand.

In Oregon stellt das Revenue Online-Portal ähnliche Dienste zur Verfügung. Steuerzahler können ihren Rückerstattungsstatus überprüfen, sicherstellen, dass ihre Kontoinformationen aktuell sind und wichtige Dokumente wie das Formular 1099-G herunterladen. Dieses Formular wird nicht mehr per Post verschickt, sondern steht nun digital zur Verfügung.

Die Steuerbehörden betonen, wie wichtig es ist, beim Ausfüllen der Steuererklärungen genau zu sein und Geduld zu haben. Besonders in einem Jahr, in dem viele Steuerzahler auf ihren „Kicker“-Kredit warten, kann das zu frühe Einreichen der Erklärung nach hinten losgehen, wenn notwendige Dokumente wie W-2s oder 1099s fehlen. Fehlerhafte oder inkonsistente Informationen sind ein häufiger Grund für Verzögerungen bei der Rückerstattung. Auch Fehler bei Bankdaten oder bei der Beantragung von Steuererleichterungen wie dem Earned Income Tax Credit (EITC) oder dem Kindergeld können zu Verzögerungen führen, da diese Erstattungen gesetzlich erst ab Mitte Februar ausgezahlt werden dürfen.

Die Rückerstattungen sind in diesem Jahr besonders wichtig. Laut IRS-Daten und Berichten von verschiedenen Medien betrug die durchschnittliche Rückerstattung im Jahr 2025 rund 2.939 Dollar. Mit den neuen Steuerregelungen für 2026 könnten viele Steuerzahler mit Rückerstattungen von bis zu 30 % mehr rechnen. Die durchschnittliche Rückerstattung für 2025 lag bei 3.167 Dollar, und Finanzminister Scott Bessent erklärte, dass die Änderungen des republikanischen Steuergesetzes in diesem Jahr zu größeren Rückerstattungen führen werden.

Die Änderungen stammen aus dem Steuer- und Ausgabenpaket, das im Sommer 2025 verabschiedet wurde. Es führt neue Steuererleichterungen für Trinkgelder und Überstunden ein, frische Abzüge für ältere Steuerzahler und eine vorübergehende Erhöhung des Abzugs für staatliche und lokale Steuern von 10.000 auf 40.000 Dollar für die Steuerjahre 2025 bis 2029. Die Standardabzüge für 2025 betragen nun 31.500 Dollar für verheiratete Paare, 23.625 Dollar für Haushaltsvorstände und 15.750 Dollar für alleinstehende Steuerzahler oder verheiratete Personen, die getrennt einreichen. Das Paket führt außerdem eine Senior Deduction von bis zu 6.000 Dollar jährlich für Personen im Alter von 65 Jahren oder älter ein, die jedoch bei höheren Einkommensgrenzen schrittweise ausläuft.

Trotz der Aussicht auf höhere Rückerstattungen ist die Steuererklärung in diesem Jahr nicht ohne Herausforderungen. Der IRS hatte mit Personal- und Haushaltskürzungen, einem landesweiten Schneesturm und der drohenden Gefahr eines Regierungsstillstands zu kämpfen. Die National Treasury Employees Union, die die IRS-Mitarbeiter vertritt, lobte die Mitarbeiter für ihren Einsatz: „Trotz der Herausforderungen des letzten Jahres kommen die IRS-Mitarbeiter jeden Tag zur Arbeit, arbeiten lange Stunden und sorgen für exzellenten Kundenservice und einen reibungslosen Ablauf der Steuersaison für Millionen von Amerikanern.“

Ein weiteres wachsendes Thema ist die Cybersicherheit. Die Treasury Inspector General for Tax Administration startete die Identity Theft Awareness Week am ersten Tag der Steuersaison und warnte, dass Steuererstattungen ein attraktives Ziel für Betrüger darstellen. Das Finanzministerium kündigte in einer hochkarätigen Maßnahme die Stornierung von Verträgen mit der Unternehmensberatung Booz Allen Hamilton an, nachdem ein Auftragnehmer die Steuererklärungen hochkarätiger Personen, darunter Ex-Präsident Donald Trump und Elon Musk, sowie Hunderttausende anderer Steuerzahler geleakt hatte. Finanzminister Bessent kommentierte: „Die Stornierung dieser Verträge ist ein entscheidender Schritt, um das Vertrauen der Amerikaner in die Regierung zu stärken.“

Steuerzahler in Oregon sollten auch den „Kicker“-Kredit berücksichtigen. Es handelt sich um eine Rückerstattung, die auf einem Prozentsatz der persönlichen Einkommensteuerschuld von 2024 basiert. Dieser Kredit wird nicht als separate Zahlung verschickt, sondern erhöht die Rückerstattung oder reduziert die zu zahlenden Steuern. Steuerzahler können ihren Kicker über ein Tool auf Revenue Online berechnen, wobei sie ihren Namen, ihre Sozialversicherungsnummer und ihren Status für beide Jahre angeben müssen.

Mit dem Stichtag für die Abgabe der Steuererklärungen am 15. April 2026 erinnern sowohl der IRS als auch die staatlichen Behörden die Steuerzahler daran, alle erforderlichen Unterlagen zusammenzustellen, elektronisch zu melden und die direkte Einzahlung zu wählen, um eine schnelle Rückerstattung zu erhalten. Es gibt auch die Möglichkeit, eine Fristverlängerung zu beantragen, jedoch werden Rückerstattungen erst nach Bearbeitung der Erklärung durch den IRS ausgezahlt. In einem Jahr, das von historischen Jubiläen geprägt ist – der 250. Jahrestag der Unabhängigkeitserklärung und der 40. Jahrestag der elektronischen Steuererklärung – setzen die Steuerbehörden auf Technologie, Transparenz und Wachsamkeit der Steuerzahler, um einen reibungslosen Ablauf der Saison zu gewährleisten.